功能性委員會運作情形資訊

審計委員會運作情形

本公司審計委員會由3名獨立董事組成，其執行業務所需之相關學經歷皆符合公司需求，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在

執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會年度工作重點主要包括：

(1) 審閱財務報表
(2) 考核內部控制制度暨相關之政策與程序
(3) 重大之資產或衍生性商品交易
(4) 重大資金貸與背書或保證
(5) 衍生性金融商品及現金投資情形
(6) 簽證會計師之委任、解任或報酬
(7) 財務、會計或內部稽核主管之任免

2022年運作情形如下:

審計委員會日期	議案內容	決議結果
111.08.12	第一屆第一次擬推選第一屆審計委員會之召集人	全體出席委員推舉林郁昌委員擔任本委員會之召集人及會議主席並追認召集程序及議程。
	廢止本公司原「財務報表編製流程之管理」，重新訂定本公司「財務報表編製流程之管理」案	全體出席委員同意通過。
	本公司及子公司民國111年第2季重大資產減損評估案	全體出席委員同意通過，並請於下次會議說明後續處理情形。
	造具111年第2季財務報表案	全體出席委員同意通過。
	增訂本公司「審計委員會議事運作之管理辦法」案	全體出席委員同意通過。
	擬修訂本公司規章制度案	全體出席委員同意通過。
111.11.11	第一屆第二次造具111年第3季財務報表案	全體出席委員同意通過。
	制定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則案	全體出席委員同意通過。
	本公司財務報告查核簽證會計師變更案	全體出席委員同意通過。
	訂定本公司「風險管理實務守則」並重新訂定本公司「風險管理政策與程序」案	全體出席委員同意通過。
	修訂本公司「董事會議事規範」案	全體出席委員同意通過。
	修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」案	全體出席委員同意通過。
	本公司捐贈「財團法人國巨文教基金會」案	全體出席委員同意通過。
	本公司捐贈「國巨運動競技發展協會案	全體出席委員同意通過。
	本公司資金貸與智寶電子(香港)有限公司案	全體出席委員同意通過。
	本公司112 年度內部稽核執行查核計劃表案	全體出席委員同意通過。

薪資報酬委員會運作情形資訊

出席情形

(1)本公司之薪資報酬委員會委員計三人。
(2)本屆委員任期：108年6月5日至111年6月4日，最近年度(111年)薪報酬委員會開會2次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	實際出席率(%)【Ｂ/Ａ】	備註
獨立董事	蔡政憲	2	0	100%	108.06.05新任
獨立董事	吳火生	2	0	100%	110.07.07新任
委員	廖雲煥	2	0	100%	108.06.05續任

定期檢討薪資報酬

本公司薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，至少每年開會二次，並得視需要隨時召開會議，向董事會提出建議，以供其決策之參考。
1.本公司薪資報酬委員會職權
(1)訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人之績效與薪資報酬之政策、制度、
標準與結構。
(2)定期評估本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬。

2.薪資報酬委員會履行職權時，依下列標準為之
(1)薪資管理應符合本公司之薪酬理念。
(2)董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情，並考量個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。
(3)不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越本公司風險胃納之行為。
(4)針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
(5)本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。

薪資報酬委員會開會資訊
本公司薪資報酬委員會最近一年開會、檢討與評估本公司薪資報酬資訊如下:

薪資報酬委員會期別、日期	議案內容及後續處理	決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
第四屆第五次(111.1.5)	1.審議本公司110年度年終獎金發放案。	全體出席委員同意通過	提董事會並經全體出席董事同意通過。
第四屆第五次(111.1.5)	2.審議本公司董事、監察人及經理人111年度之薪資報酬案。	全體出席委員同意通過	提董事會並經全體出席董事同意通過。
第四屆第六次(111.3.8)	1.本公司110年度董事、監察人及員工酬勞分派案(含績效評估結果)。	全體出席委員同意通過	提董事會並經全體出席董事同意通過。