內部稽核資訊


內部稽核人員任免

依本公司組織架構及運作辦法規定稽核主管一人,掌管功能性業務,由董事會任免之。
依本公司「公司治理實務守則」第三條規定及本公司裁決權限訂定,本公司內部稽核主管之任免應提報董事會決議,內部稽核人員其考評、薪資報酬提報董事會或由稽核主管簽報董事長核定,前述相關辦法已揭露於本公司官網重要內規專區中。
本公司同仁取得資訊安全管理系統稽核員證照,證書號碼GKSx4XA1fh




110年度 獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形:
110年度獨立董事與內部稽核主管、會計師之單獨溝通情形:
(1)平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫、溝通情形良好。
(2)本公司獨立董事除按月收到稽核報告外,稽核主管亦於每季座談會中,單獨向獨立董事進行本公司及子公司之查核
     業務報告,對於稽核業務執行情形及成效皆己充分溝通。

(3)會計師於每季座談會中,針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。

 
              歷次獨立董事與內部稽核主管及會計師每季溝通會議情形如下
 
日期 性質    溝通主題內容                  說明 獨立董事提出建議
110.11.08
 
董事會
會前會
1.會計師核閱報告
 
 
2. 110年第3季合併財報核閱結果重點說明
 
 
 
 
 
3.稽核查核進度報告
 
 
4.稽核查核結果說明
 
5.111年度稽核計劃表
 
1. 擬出具之核閱報告格式:保留結論加強調事項之核閱報告。

2.針對應收票據及帳款、存貨、營業費用、營業外收入及支出、110年度集團查核期末溝通事項-無法親赴查核之因應策略溝通(重要子公司),年度關鍵查核事項、重要法令更新說明及討論。


3. 110年度稽核計劃查核項目共32個計劃,實際查核完成24個計劃。

4.內部稽核查核發現之影響指標與改善情形說明及討論。
5.111年度稽核計劃查核項目共編列30個計劃案,包含內部控制制度八大循環及其他重要的作業程序等皆納入查核項目。
本次會議無意見
 
110.8.9 董事會
會前會
1.會計師核閱報告
 
 
2. 110年第2季合併財報核閱結果重點說明
 
3.稽核查核進度報告
 
 
4.稽核查核結果說明

 
1.擬出具之核閱報告格式:保留結論加強調事項之核閱報告。

2.針對應收票據及帳款、存貨、營業費用、營業外收入及重要法令更新說明及討論。

3. 110年度稽核計劃查核項目共32個計劃,實際查核完成14個計劃。

4.內部稽核查核發現之影響指標與改善情形說明及討論。
 
本次會議無意見
110.4.23 董事會
會前會
1.會計師核閱報告
 
 
2. 110年第1季合併財報核閱結果重點說明
 
 
3.稽核查核進度報告
 
 4.稽核查核結果說明
1.擬出具之核閱報告格式:保留結論加強調事項之核閱報告。

2.針對應收票據及帳款、存貨、營業費用、營業外收入及支出重要證管法令及稅務法令更新說明及討論。

3.110年度稽核計劃查核項目共32個計劃,實際查核完成8個計劃。
4.內部稽核查核發現之影響指標與改善情形說明及討論。
本次會議無意見
110.3.12 董事會
會前會
1.會計師核閱報告
 
2. 109年合併財報核閱結果重點說明
  
3.稽核查核進度報告
 
 4.內部稽核查核情形說明
1.擬出具之核閱報告格式: 保留意見加其他事項段落(前期由其他會計師查核)之查核報告。
2.針對應收票據及帳款、存貨、營業費用、營業外收入及支出、重要法規及主管機關關注事項更新說明及討論。
3.109年度稽核計劃查核項目共28個計劃,實際查核完成數28個計劃。
4.內部稽核109年全年度查核發現之影響指標與改善情形說明及討論。
本次會議無意見