| 日期 |
性質 |
溝通主題內容 |
說明 |
獨立董事提出建議 |
110.11.08
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董事會
會前會 |
1.會計師核閱報告
2. 110年第3季合併財報核閱結果重點說明
3.稽核查核進度報告
4.稽核查核結果說明
5.111年度稽核計劃表
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1. 擬出具之核閱報告格式:保留結論加強調事項之核閱報告。
2.針對應收票據及帳款、存貨、營業費用、營業外收入及支出、110年度集團查核期末溝通事項-無法親赴查核之因應策略溝通(重要子公司)，年度關鍵查核事項、重要法令更新說明及討論。
3. 110年度稽核計劃查核項目共32個計劃，實際查核完成24個計劃。
4.內部稽核查核發現之影響指標與改善情形說明及討論。
5.111年度稽核計劃查核項目共編列30個計劃案，包含內部控制制度八大循環及其他重要的作業程序等皆納入查核項目。 |
本次會議無意見
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| 110.8.9 |
董事會
會前會 |
1.會計師核閱報告
2. 110年第2季合併財報核閱結果重點說明
3.稽核查核進度報告
4.稽核查核結果說明
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1.擬出具之核閱報告格式：保留結論加強調事項之核閱報告。
2.針對應收票據及帳款、存貨、營業費用、營業外收入及重要法令更新說明及討論。
3. 110年度稽核計劃查核項目共32個計劃，實際查核完成14個計劃。
4.內部稽核查核發現之影響指標與改善情形說明及討論。
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本次會議無意見 |
| 110.4.23 |
董事會
會前會 |
1.會計師核閱報告
2. 110年第1季合併財報核閱結果重點說明
3.稽核查核進度報告
4.稽核查核結果說明 |
1.擬出具之核閱報告格式：保留結論加強調事項之核閱報告。
2.針對應收票據及帳款、存貨、營業費用、營業外收入及支出重要證管法令及稅務法令更新說明及討論。
3.110年度稽核計劃查核項目共32個計劃，實際查核完成8個計劃。
4.內部稽核查核發現之影響指標與改善情形說明及討論。 |
本次會議無意見 |
| 110.3.12 |
董事會
會前會 |
1.會計師核閱報告
2. 109年合併財報核閱結果重點說明
3.稽核查核進度報告
4.內部稽核查核情形說明 |
1.擬出具之核閱報告格式： 保留意見加其他事項段落(前期由其他會計師查核)之查核報告。
2.針對應收票據及帳款、存貨、營業費用、營業外收入及支出、重要法規及主管機關關注事項更新說明及討論。
3.109年度稽核計劃查核項目共28個計劃，實際查核完成數28個計劃。
4.內部稽核109年全年度查核發現之影響指標與改善情形說明及討論。 |
本次會議無意見 |