社會責任&誠信經營情形Social Responsibility And Integrity Management

風險管理範疇、組織架構及109年度之運作情形:

風險管理政策與程序

本公司訂定「風險管理政策與程序」於 109 年11月經董事會通過,以作為本公司風險管理之最高 指導原則;本公司每年定期評估風險,並針對各項風險擬定風險管理政策,
涵蓋管理目標、組織架構、權責歸屬及風險管理程序等機制並落實執行,以有效辨識、衡量,及控 制本公司之各項風險,將因業務活動所產生的風險控制在可接受的範圍。

風險管理範疇
本公司的風險管理包括「利率變動風險」、「匯率變動風險」、「氣候變遷與環境風險」、「國內外重要政策及法律風險」、「科技風險」、「企業形象風險」、「原料價格
與供應鏈風險」、「策略及營運風險」、「資本支出風險」、「資訊安全風險」,以及「管理風險」等之管理。

組織架構

一、董事會   
董事會為本公司建立有效風險管理機制之最高決策單位,由董事會核定整理之風險管理政策與重大決策。
二、稽核室
公司稽核室直接隸屬於董事會,對本公司之風險管理進行查核,適時提供管理階層掌握內部控制已存在或潛在風險議題,確保其符合既定規定與控管程序。
三、各風險管理單位及子公司
本公司各風險管理單位,應充分瞭解所轄業務面臨之風險,於訂定各項作業管理規定時納入風險管理相關機制。並遵從規定執行必要之作業及風險管理工作,
確保所涉風險控制於可承擔之範圍內。


誠信經營109年度之運作情形
為強化本公司治理、建立健全之風險管理作業,將各項業務可能產生之風險控制在可承受之範圍內,達成風險與報酬合理化目標,特於109年提報董事會制訂風險管理政策與
程序,為確保本公司之穩健經營與永續發展,由本公司之董事會、稽核室、各風險管理單位及子公司共同參與推動執行並成立永續發展推動小組,遵從規定執行必要之作業及
風險管理工作,確保所涉風險控制於可承擔之範圍內。

本公司將設置永續發展推動小組,負責推動本集團誠信經營、反貪腐、反賄賂及法令遵循等公司治理事宜,並每年向本公司董事會報告其執行情形,最近一次報告日期為109年11月11日。此外本公司「誠信經營守則」係由人事及行政單位為專責單位訂定,修訂或廢止應經董事會同意。本公司董事會係盡善良管理人之注意義務,監督公司防止不誠信行為,以確保誠信經營政策之落實。再者,為建全本公司誠信經營,稽核單位應將本守則之遵循情形納入查核範圍,並定期向董事會報告缺失改善辦理情形。
 
誠信經營守則
本公司應以公平與誠信之方式進行商業活動,本公司於商業往來之前,應考量商業往來對象之合法性及信譽,宜避免與有不誠信行為紀錄者進行交易,與他人簽訂契約並宜包含誠信條款。本公司董事應秉持高度自律,對董事會所列議案,與其自身有利害關係時,應於當次董事會說明其自身利害關係之重要內容,若致有害於公司利益之虞者,得陳述意見及答詢,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。
 
防止舞弊與業務挪用行為
公司之內部稽核部門就確保從業道德與法規遵循上亦扮演重要的角色。為達成確保財務、管理、營運資訊之正確、可靠與及時,以及員工行為遵循相關之規章、準則、程序與法規等目標,內部稽核依照董事會核准的年度稽核計劃進行各項稽核,並呈報董事會及管理階層相關之稽核結果與後續改善方案,俾落實稽核成效。
公司鼓勵員工於懷疑或發現有違反法令規章或道德行為準則之行為時,利用檢舉信箱呈報。
 
建立舉報機制
內部稽核範圍涵蓋旗下所有重要營運據點,並於一○九年訂定誠信經營守則,建立舉報機制,由董事會及人事單位為內部違反誠信經營事件舉報之受理單位。
本公司於「獎懲管理辦法」中明確規範不信行為及相關懲戒,並鼓勵員工於懷疑或發現有違反法令規章或道德行為準則之行為時,向監察人、經理人、內部稽核主管或其他適當人員呈報。
另為導引公司人員之行為符合道德標準、並使公司之利害關係人更加瞭解公司道德標準,以確保公司永續經營與發展,爰於一○九年訂定「道德行為準則」,明訂公司人員辦理各項業務時,應遵守相關法令及誠信原則,並防止利益衝突,且不得行賄及圖己私利,以完善公司治理制度並落實誠信經營。